経営診断 PDFダウンロード BS分析／総括 『安全性は普通です』『資金安定性は普通です』『返済力は不良です』 業界比較 【業界標準】 資産 流動資産 当座資産 現金預金 32.8% 当座比率 151.5% 14.9% 仕入債務 流動負債 負債 (67,116) (30,509) 売上債権 13.2% 8.3% 短期借入金 (27,059) (16,933) 流動資産 その他 棚卸資産 6.2% 流動比率 191.7% 19.6% その他 (12,750) その他 13.9% (28,365) (40,081) 固定資産 有形固定資産 25.1% 固定長期 適合率 51.5% 26.7% 固定負債 (51,238) (54,648) 無形固定資産 0.3% 38.8% 自己資本 純資産 (628) 投資 その他 8.4% 自己資本 比率 38.8% (17,173) 繰延資産 0% (0) (79,280) 資産合計 99.9% 108.3% 負債・純資産 合計 (204,328) (221,451) 【直近期】 資産 流動資産 当座資産 現金預金 17.5% 当座比率 65.2% 7.2% 仕入債務 流動負債 負債 (16,102) (6,611) 売上債権 3.3% 2.1% 短期借入金 (3,000) (1,950) 流動資産 その他 棚卸資産 0.1% 流動比率 172.5% 22.7% その他 (102) その他 34.4% (31,633) (20,910) 固定資産 有形固定資産 42.4% 固定長期 適合率 65.8% 37.3% 固定負債 (39,046) (34,309) 無形固定資産 0.1% 30.7% 自己資本 純資産 (127) 投資 その他 2.2% 自己資本 比率 30.7% (2,010) 繰延資産 0% (0) (28,239) 資産合計 100% 100% 負債・純資産 合計 (92,020) (92,020) 貸借バランスの評価 直近期 - 実績 コメント 当座比率 65% 貸借バランスに『不安定』さがあります 流動比率 172% 『非常に良い』貸借バランスです 固定長期適合率 66% 貸借バランスは『相当悪い』です 自己資本比率 31% 『非常に良い』貸借バランスです 資産分析 業界標準 直近期 - 実績 考え方 現金・預金 32.8% 17.5% (過少)資金ショートの懸念 (過多)余剰資金は投資や財務活動へ回す 売上債権 13.2% 3.3% (過多)現金回収に課題があり資金繰りに影響 棚卸資産 6.2% 0.1% (過少)販売ロスの懸念 (過多)収益悪化や資金繰りに影響 有形固定資産 25.1% 42.4% (過少)売上や生産性に課題 (過多)資金繰りに影響 無形固定資産 0.3% 0.1% (過少)売上や生産性に課題 (過多)資金繰りに影響 投資その他 8.4% 2.2% 余剰資金を活用して投資活動の成果を生み出すことが重要 負債・純資産分析 業界標準 直近期 - 実績 考え方 仕入債務 14.9% 7.2% (過少)短期的な資金繰りに影響 (過多)中期的な資金繰りに影響 短期借入金 8.3% 2.1% (過多)返済時期の資金繰りに影響 ※長短バランスが重要 その他 19.6% 22.7% (過多)返済時期の資金繰りに課題 固定負債 26.7% 37.3% (過多)中長期的な資金繰りに影響 ※返済計画を立てることが重要 自己資本 38.8% 30.7% (過少)経営状態に課題があり信用力に影響 (過多)安定・保守的経営 過去比較 【2018年12月期】 資産 流動資産 当座資産 現金預金 16.5% 当座比率 63.6% 3.2% 仕入債務 流動負債 負債 (18,230) (3,556) 売上債権 7.9% 3.6% 短期借入金 (8,685) (3,950) 流動資産 その他 棚卸資産 0% 流動比率 102.3% 31.6% その他 (55) その他 14.8% (16,399) (34,867) 固定資産 有形固定資産 59.8% 固定長期 適合率 98.5% 52.5% 固定負債 (66,005) (57,975) 無形固定資産 0.1% 9.1% 自己資本 純資産 (127) 投資 その他 0.9% 自己資本 比率 9.1% (942) 繰延資産 0% (0) (10,094) 資産合計 100% 100% 負債・純資産 合計 (110,443) (110,443) 【直近期】 資産 流動資産 当座資産 現金預金 17.5% 当座比率 65.2% 7.2% 仕入債務 流動負債 負債 (16,102) (6,611) 売上債権 3.3% 2.1% 短期借入金 (3,000) (1,950) 流動資産 その他 棚卸資産 0.1% 流動比率 172.5% 22.7% その他 (102) その他 34.4% (31,633) (20,910) 固定資産 有形固定資産 42.4% 固定長期 適合率 65.8% 37.3% 固定負債 (39,046) (34,309) 無形固定資産 0.1% 30.7% 自己資本 純資産 (127) 投資 その他 2.2% 自己資本 比率 30.7% (2,010) 繰延資産 0% (0) (28,239) 資産合計 100% 100% 負債・純資産 合計 (92,020) (92,020) 貸借バランスの評価 直近期 - 実績 コメント 当座比率 65% 貸借バランスに『不安定』さがあります 流動比率 172% 『非常に良い』貸借バランスです 固定長期適合率 66% 貸借バランスは『相当悪い』です 自己資本比率 31% 『非常に良い』貸借バランスです 資産分析 業界標準 直近期 - 実績 考え方 現金・預金 32.8% 17.5% (過少)資金ショートの懸念 (過多)余剰資金は投資や財務活動へ回す 売上債権 13.2% 3.3% (過多)現金回収に課題があり資金繰りに影響 棚卸資産 6.2% 0.1% (過少)販売ロスの懸念 (過多)収益悪化や資金繰りに影響 有形固定資産 25.1% 42.4% (過少)売上や生産性に課題 (過多)資金繰りに影響 無形固定資産 0.3% 0.1% (過少)売上や生産性に課題 (過多)資金繰りに影響 投資その他 8.4% 2.2% 余剰資金を活用して投資活動の成果を生み出すことが重要 負債・純資産分析 業界標準 直近期 - 実績 考え方 仕入債務 14.9% 7.2% (過少)短期的な資金繰りに影響 (過多)中期的な資金繰りに影響 短期借入金 8.3% 2.1% (過多)返済時期の資金繰りに影響 ※長短バランスが重要 その他 19.6% 22.7% (過多)返済時期の資金繰りに課題 固定負債 26.7% 37.3% (過多)中長期的な資金繰りに影響 ※返済計画を立てることが重要 自己資本 38.8% 30.7% (過少)経営状態に課題があり信用力に影響 (過多)安定・保守的経営 備考 〇一部に不安定な指標も見られるが、全体としては貸借バランス・資金繰り・財務の体力ともに一定の余裕あり。 〇一方で固定資産への資金の充て方にやや課題があり、中長期の資金構成には見直し余地もある。 BACK ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● NEXT
【業界標準】 資産 流動資産 当座資産 現金預金 32.8% 当座比率 151.5% 14.9% 仕入債務 流動負債 負債 (67,116) (30,509) 売上債権 13.2% 8.3% 短期借入金 (27,059) (16,933) 流動資産 その他 棚卸資産 6.2% 流動比率 191.7% 19.6% その他 (12,750) その他 13.9% (28,365) (40,081) 固定資産 有形固定資産 25.1% 固定長期 適合率 51.5% 26.7% 固定負債 (51,238) (54,648) 無形固定資産 0.3% 38.8% 自己資本 純資産 (628) 投資 その他 8.4% 自己資本 比率 38.8% (17,173) 繰延資産 0% (0) (79,280) 資産合計 99.9% 108.3% 負債・純資産 合計 (204,328) (221,451) 【直近期】 資産 流動資産 当座資産 現金預金 17.5% 当座比率 65.2% 7.2% 仕入債務 流動負債 負債 (16,102) (6,611) 売上債権 3.3% 2.1% 短期借入金 (3,000) (1,950) 流動資産 その他 棚卸資産 0.1% 流動比率 172.5% 22.7% その他 (102) その他 34.4% (31,633) (20,910) 固定資産 有形固定資産 42.4% 固定長期 適合率 65.8% 37.3% 固定負債 (39,046) (34,309) 無形固定資産 0.1% 30.7% 自己資本 純資産 (127) 投資 その他 2.2% 自己資本 比率 30.7% (2,010) 繰延資産 0% (0) (28,239) 資産合計 100% 100% 負債・純資産 合計 (92,020) (92,020)
貸借バランスの評価 直近期 - 実績 コメント 当座比率 65% 貸借バランスに『不安定』さがあります 流動比率 172% 『非常に良い』貸借バランスです 固定長期適合率 66% 貸借バランスは『相当悪い』です 自己資本比率 31% 『非常に良い』貸借バランスです
資産分析 業界標準 直近期 - 実績 考え方 現金・預金 32.8% 17.5% (過少)資金ショートの懸念 (過多)余剰資金は投資や財務活動へ回す 売上債権 13.2% 3.3% (過多)現金回収に課題があり資金繰りに影響 棚卸資産 6.2% 0.1% (過少)販売ロスの懸念 (過多)収益悪化や資金繰りに影響 有形固定資産 25.1% 42.4% (過少)売上や生産性に課題 (過多)資金繰りに影響 無形固定資産 0.3% 0.1% (過少)売上や生産性に課題 (過多)資金繰りに影響 投資その他 8.4% 2.2% 余剰資金を活用して投資活動の成果を生み出すことが重要
負債・純資産分析 業界標準 直近期 - 実績 考え方 仕入債務 14.9% 7.2% (過少)短期的な資金繰りに影響 (過多)中期的な資金繰りに影響 短期借入金 8.3% 2.1% (過多)返済時期の資金繰りに影響 ※長短バランスが重要 その他 19.6% 22.7% (過多)返済時期の資金繰りに課題 固定負債 26.7% 37.3% (過多)中長期的な資金繰りに影響 ※返済計画を立てることが重要 自己資本 38.8% 30.7% (過少)経営状態に課題があり信用力に影響 (過多)安定・保守的経営
【2018年12月期】 資産 流動資産 当座資産 現金預金 16.5% 当座比率 63.6% 3.2% 仕入債務 流動負債 負債 (18,230) (3,556) 売上債権 7.9% 3.6% 短期借入金 (8,685) (3,950) 流動資産 その他 棚卸資産 0% 流動比率 102.3% 31.6% その他 (55) その他 14.8% (16,399) (34,867) 固定資産 有形固定資産 59.8% 固定長期 適合率 98.5% 52.5% 固定負債 (66,005) (57,975) 無形固定資産 0.1% 9.1% 自己資本 純資産 (127) 投資 その他 0.9% 自己資本 比率 9.1% (942) 繰延資産 0% (0) (10,094) 資産合計 100% 100% 負債・純資産 合計 (110,443) (110,443) 【直近期】 資産 流動資産 当座資産 現金預金 17.5% 当座比率 65.2% 7.2% 仕入債務 流動負債 負債 (16,102) (6,611) 売上債権 3.3% 2.1% 短期借入金 (3,000) (1,950) 流動資産 その他 棚卸資産 0.1% 流動比率 172.5% 22.7% その他 (102) その他 34.4% (31,633) (20,910) 固定資産 有形固定資産 42.4% 固定長期 適合率 65.8% 37.3% 固定負債 (39,046) (34,309) 無形固定資産 0.1% 30.7% 自己資本 純資産 (127) 投資 その他 2.2% 自己資本 比率 30.7% (2,010) 繰延資産 0% (0) (28,239) 資産合計 100% 100% 負債・純資産 合計 (92,020) (92,020)
貸借バランスの評価 直近期 - 実績 コメント 当座比率 65% 貸借バランスに『不安定』さがあります 流動比率 172% 『非常に良い』貸借バランスです 固定長期適合率 66% 貸借バランスは『相当悪い』です 自己資本比率 31% 『非常に良い』貸借バランスです
資産分析 業界標準 直近期 - 実績 考え方 現金・預金 32.8% 17.5% (過少)資金ショートの懸念 (過多)余剰資金は投資や財務活動へ回す 売上債権 13.2% 3.3% (過多)現金回収に課題があり資金繰りに影響 棚卸資産 6.2% 0.1% (過少)販売ロスの懸念 (過多)収益悪化や資金繰りに影響 有形固定資産 25.1% 42.4% (過少)売上や生産性に課題 (過多)資金繰りに影響 無形固定資産 0.3% 0.1% (過少)売上や生産性に課題 (過多)資金繰りに影響 投資その他 8.4% 2.2% 余剰資金を活用して投資活動の成果を生み出すことが重要
負債・純資産分析 業界標準 直近期 - 実績 考え方 仕入債務 14.9% 7.2% (過少)短期的な資金繰りに影響 (過多)中期的な資金繰りに影響 短期借入金 8.3% 2.1% (過多)返済時期の資金繰りに影響 ※長短バランスが重要 その他 19.6% 22.7% (過多)返済時期の資金繰りに課題 固定負債 26.7% 37.3% (過多)中長期的な資金繰りに影響 ※返済計画を立てることが重要 自己資本 38.8% 30.7% (過少)経営状態に課題があり信用力に影響 (過多)安定・保守的経営
